四川浪莎控股股份有限公司  

               董事会审计委员会年报工作规程  

    为充分发挥四川浪莎控股股份有限公司董事会审计委员会（以下 

简称：“审计委员会”）在公司年报编制和披露过程中的监督作用，维 

护审计的独立性，根据中国证券监督管理委员会公告（〔2008〕48号） 

以及《公司章程》、《四川浪莎控股股份有限公司董事会审计委员会工 


   



    
   
 
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作细则》等有关规定，结合公司实际情况，特制定本工作规程。   

    第一条 审计委员会委员在公司年报编制和披露过程中，应当按照 

有关法律、行政法规、规范性文件和公司章程的要求，认真履行职责， 

勤勉尽责地开展工作，维护公司整体利益。   

    第二条 审计委员会负责在每年12月31日前与年审注册会计师事 

务所协商并确定本公司年度财务报告审计工作的时间安排。   

    第三条 审计委员会应督促为公司提供年报审计的会计师事务所 

在约定时限内提交审计报告，并以书面意见形式记录督促的方式、次 

数、结果以及相关负责人的签字确认。   

    第四条 审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公司编制的 

财务会计报表，形成书面意见。   

    第五条 年审注册会计师进场后，审计委员会应加强与年审注册会 

计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后再次审阅公司财 

务会计报表，形成书面意见。   

    第六条 年度财务会计审计报告完成后，审计委员会应对年度财务 

会计报告进行表决，形成决议后提交董事会审核；   

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