关于云南铝业股份有限公司  
     2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明  

                                                                       XYZH/2009KMA1016-2  

云南铝业股份有限公司全体股东：  

    我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了云南铝业股份有限公司 2009 年 

12 月 31 日的资产负债表、2009 年度的利润表、现金流量表以及股东权益变动表(以下简 


   



    
   
 
点击此处关闭广告X
称“财务报表”)，并于 2010 年 3 月 9 日签发了 XYZH/2009KMA1016-1 号无保留意见的审 

计报告。  

     根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司 

与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的要求， 

云南铝业股份有限公司编制了本专项说明所附的云南铝业股份有限公司 2009 年度控股股 

东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。  

     编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是云南铝业股份有限公司的 

责任。我们对汇总表所载资料与我们审计云南铝业股份有限公司2009 年度财务报表时所复核 

的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除 

了对云南铝业股份有限公司实施于 2009  年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关 

审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解云南 

铝业股份有限公司 2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计 

的财务报表一并阅读。 

     本专项说明仅作为云南铝业股份有限公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况 

之用，不得用作任何其他目的。  

      附件：云南铝业股份有限公司 2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表               
                                                
        信永中和会计师事务所                   中国注册会计师：  
                                                

                                              中国注册会计师：  
                                                

             中国      北京                    二○一○年三月九日  

                                              1