风险评估报告 

                                                        中审亚太鉴【2010】020028 号 

云南铝业股份有限公司： 

     我们接受委托，审核了云南冶金集团财务有限公司（以下简称“冶金财务公 

司”）管理层对2010年6月30 日与其经营资质、业务和风险状况相关的风险评估 

说明。提供真实、合法、完整的资料，建立健全并合理设计各项内部控制制度并 


   



    
   
 
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保持其有效性，是冶金财务公司管理层的责任。我们的责任是对冶金财务公司所 

做的与其经营资质、业务和风险状况相关的风险评估说明发表意见。 

     我们在审核过程中，实施了包括了解、测试和评价冶金财务公司与其经营资 

质、业务和风险状况相关的各项内部控制制度设计的合理性和执行情况，以及我 

们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 

     经审核，我们认为： 

     一、冶金财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》； 

     二、未发现冶金财务公司存在违反中国银行业监督管理委员会颁布的《企业 

集团财务公司管理办法》规定的情况，冶金财务公司的各项监管指标符合该办法 

第三十四条的规定要求。 

     本报告仅供云南铝业股份有限公司上报中国证券监督管理委员会云南证监 

局和深圳证券交易所审核使用。未经书面许可，不得用作任何其他目的。 

     附件：云南冶金集团财务有限公司风险评估说明 
       
       
       
     中审亚太会计师事务所有限公司        中国注册会计师：方自维  
          
                                            中国注册会计师：李云虹  
                                             
             中国·北京                 二○一○年七月六日  

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